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为满足发债合规要求,重庆建工下调可转债发行规模至22亿元

2019-05-21 19:01 期权

5月20日晚间,重庆建工发布了《地下发行A股可转换债券请求文件反应意见的回复》公告。为了满足相关规则要求,重庆建工在此前已披露年报的根底上,对其2016年和2017年扣非后的加权均匀净资产收益率停止了调整,另外还将此次可转债发行规模由之前的24亿元下调至22亿元。

《每日经济旧事》记者留意到,重庆建工的资产负债率临时维持在80%以上,而为应对资金紧张的场面,自2017年年终上市以来,重庆建工已经过多种途径停止融资。

下调可转债发行规模至22亿元

去年7月,重庆建工推出25亿元规模的可转债发行方案。之后,在往年4月24日,证监会向重庆建工收回了一份全方位的反应意见,而重庆建工则提交了一份长达182页的回复公告。

值得留意的是,依照重庆建工此前披露的2016年及2017年年报,其16年、17年扣非后的加权均匀净资产收益率辨别为6.18%和5.96%,而据公司2018年年报,该项目标为5.31%。由此计算,重庆建工最近三年加权均匀净资产收益率均匀值应为5.82%,且呈逐年下滑之势。

因而,证监会在反应意见中提问:本次发行能否契合“最近3个会计年度加权均匀净资产收益率均匀不低于6%”的规则?

但是,重庆建工4月26日出具的2018年年报,则将其此前年报披露的2016年和2017年相关数值悉数推翻,其扣非后的加权均匀净资产收益率辨别变为了6.73%和6.11%,如此算来,则其最近三年加权均匀净资产收益率均匀值到达6.05%,刚好超越了6%的底线。

关于上述差别,《每日经济旧事》记者致电重庆建工证券部。任务人员表示,待与会计人员沟通后回复,但截至记者发稿仍未回复。

此外,继去年9月重庆建工将可转债的发行规模下调至24亿元后,为了到达“本次发行后累计公司债券余额不超越最近一期末净资产额的40%”的规则,重庆建工此次又将其可转债发行规模进一步下调至22亿元。本次可转债发行后,累计债券余额占2019年3月31日归属于母公司股东的一切者权益的比例为37.24%,满足“低于40%”的规则要求。

资产负债率高企,已经过多渠道融资

现实上,重庆建工临时处于资金紧张的形态。依据2018年年报,截至2018年末,重庆建工的资产总额和负债总额辨别为690.09亿元和603.67亿元,资产负债率高达87.48%;与此同时,重庆建工的应收账款、应收票据和其他应收款总计达234.04亿元,占其资产总额的33.91%。

自2017年年终上市以来,重庆建工已经过多种途径停止融资。首先是经过IPO募集资金5.38亿元,但上述募投资金的运用以及效果并未达预期。重庆建工仅用1.44亿元募集资金置换了事后在钢构造消费基地项目中投入的自筹资金,另一个置办大型施工设备的募投项目则直接被终止,剩下的3.94亿元募集资金全部被用于补充公司活动资金或许营运资金。